Trong số tiền tham ô của SCB, cơ quan điều tra đã làm rõ Trương Mỹ Lan chỉ đạo các bị can, đối tượng liên quan tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát và SCB chuyển qua tài khoản của 483 cá nhân và 450 pháp nhân (gọi là F1 nhận tiền, đây là cá nhân, pháp nhân được giải ngân theo các phương án vay vốn khống). TSEOBL